2021年以來，我區財政工作圍繞區人大通過的2021年財政預算，按照“收支平衡，略有結余”的理財原則，堅持增收節流，統籌兼顧，充分發揮財政職能作用，促進全區經濟穩步均衡發展。根據全年收支情況變化，為落實區委、區政府重點工作部署提供資金保障、綜合平衡全年的財政預算收支，按照《預算法》相關規定，需對我區2021年預算進行調整。

　　一、一般公共預算收支調整

　　2021年我區各行業企業擺脫疫情影響，經濟運行逐步平穩，財政收入實現增長。但是土地出讓情況與預期有較大差距，土地出讓收入減收嚴重，財政收入面臨巨大的壓力，我區財政運行進入嚴重的“緊平衡”狀態。為有效保障政府基本公共服務和基本民生項目資金需求，我區2021年通過狠抓收入管理，確保稅費收入應繳盡繳，同時嚴格落實過“緊日子”有關要求，優先安排“三保”支出，嚴格控制項目支出，收回年初預算中的非必要項目資金，暫緩新項目的開展，集中力量辦大事要事，統籌財政資金用于區委、區政府確定的重點項目支出，讓有限的財政資金發揮最大效益。

　　（一）一般公共預算收入調整

　　一般公共預算收入調整為297,159萬元，加上濱江新城更庫收入21,785萬元、上級補助116,276萬元、再融資債券收入106,247萬元、調入資金46,863萬元（其中從政府性基金調入資金45,757萬元、從國有資本經營預算調入資金1,000萬元，其他調入106萬元）、上年結余6,949萬元，總收入595,279萬元，減專項上解21,524萬元、出口退稅7,215萬元、濱江新城上解市基數24,400萬元，預計2021年全區可支配財力542,140萬元，比年初預算減少25,993萬元。

　　（二）一般公共預算支出調整

　　預計2021年我區一般公共預算支出436,247萬元，地方政府債券還本支出105,893萬元，上解市53,139萬元，總支出合計595,279萬元，剔除債券支出后一般公共預算支出對比年初預算減少84,363萬元。區本級支出項目調整情況如下：

　　1.一般公共服務支出39,436萬元，比年初預算減少14,105萬元，主要用于保障政府基本公共服務正常運轉。其中：上級補助對應支出增加780萬元，人員經費減少1,181萬元，公用經費減少287萬元，信息化建設資金、新政務服務大廳工程項目、市場監督管理等非剛性項目減少13,417萬元。

　　2.國防支出657萬元，與年初預算基本持平。

　　3.公共安全支出37,681萬元，比年初預算減少837萬元。其中：上級補助對應支出增加401萬元，人員經費減少284萬元，公用減少667萬元，“十三五”公共安全視頻監控系統、智慧新警務項目建設等項目減少287萬元。

　　4.教育支出114,404萬元，比年初預算減少14,440萬元。其中人員經費減少4,928萬元,主要為新招錄教師對比預期減少，公用經費減少14萬元，學校專項建設經費等項目減少9,498萬元。

　　5.科學技術支出2,441萬元，比年初預算減少4,207萬元。其中：上級補助對應支出增加1,286萬元，人員經費減少7萬元，公用經費與年初預算基本持平，科技政策扶持資金等項目減少5,486萬元。

　　6.文化旅游體育與傳媒支出16,240萬元，比年初預算增加1,900萬元。其中：上級補助對應支出增加294萬元，人員經費減少121萬元，公用經費減少14萬元，主要是創文專項資金支出1,567萬元科目調整至該科目支出，其他項目支出增加174萬元。

　　7.社會保障和就業支出47,689萬元，比年初預算減少16,764萬元。其中：上級補助對應支出增加3,320萬元，人員經費減少1,531萬元，公用經費減少35萬元，其中退役軍人撫恤經費以及退役安置經費支出與年初預算編報情況差距較大，減少1,324萬元；科目調整減少14,633萬元；區人社局人才發展專項經費等項目減少2,561萬元。

　　8.衛生健康支出34,916萬元，比年初預算減少4,767萬元。其中：上級補助對應支出增加9,069萬元，人員經費減少865萬元，公用經費減少19萬元，科目調整減少4,328萬元，突發公共衛生事件應急處理、計劃生育專項經費及重大公共衛生服務經費等項目減少8,624萬元。

　　9.節能環保支出4,058萬元，比年初預算增加1,428萬元。其中：上級補助對應支出增加1,583萬元，人員經費減少17萬元，公用經費減少3萬元，環境污染防治等項目減少135萬元。

　　10.城鄉社區支出6,313萬元，比年初預算減少1,710萬元。其中：上級補助對應支出增加10萬元，人員經費減少522萬元，公用經費減少42萬元，城市管理執法等項目減少1,156萬元。

　　11.農林水支出7,814萬元，比年初預算減少1,649萬元。其中：上級補助對應支出增加2,372萬元，人員經費減少79萬元，公用經費減少40萬元，水利專項經費及農業專項經費等項目減少3,902萬元。

　　12.交通運輸支出5,049萬元，與年初預算減少1,618萬元。主要是上級補助對應支出增加19萬元，人員經費減少40萬元，公用經費與年初預算基本持平，交通運輸管理等項目減少1,597萬元。

　　13.資源勘探信息等支出14,487萬元，比年初預算增加1,587萬元。其中：上級補助對應支出增加2,692萬元，人員經費減少9萬元，公用經費減少5萬元，道路工程PPP項目及知識產權專項經費等項目減少1,091萬元。

　　14.商業服務業等支出1,430萬元，比年初預算減少1,199萬元。其中：上級補助對應支出增加1,281萬元，外貿扶持資金及農貿市場升級改造專項資金等項目減少2,480萬元。

　　15.金融支出477萬元，比年初預算增加172萬元。金融工作經費等項目增加172萬元。

　　16.自然資源海洋氣象等支出1,786萬元，比年初預算減少2,104萬元。主要是人員經費減少88萬元，公用減少24萬元，地籍管理專項經費、國土資源管理事務經費以及土地保護管理專項經費等項目減少1,992萬元。

　　17.住房保障支出27,236萬元，比年初預算增加6,822萬元。其中：上級補助對應支出增加13,579萬元，公積金及購房補貼等人員經費減少6,757萬元。

　　18.糧油物資儲備支出0萬元，比年初預算減少91萬元，主要是應急物資儲備專項經費減少91萬元。

　　19.災害防治及應急管理支出2,073萬元，比年初預算減少901萬元。主要是上級補助對應支出增加2萬元，人員經費減少161萬元，公用經費減少41萬元，應急管理工作專項等項目減少701萬元。

　　20.預備費支出2,781萬元，比年初預算減少1,919萬元。2021年我區實際動用預備費2,781萬元，其中鎮街支出519萬元，區本級支出2,262萬元，主要用于我區大型核酸檢測工作，隔離酒店費用等疫情防控工作支出。

　　21.其他支出4,735萬元，比年初預算減少22,279萬元。其中：PPP等項目資金減少10,000萬元，預留增資款減少7,632萬元，行政輔助人員經費減少1,011萬元，維穩專項經費減少468萬元。

　　22.債務付息支出5,464萬元，比年初預算減少1,238萬元，主要是地方政府一般債券付息支出減少1,238萬元。

　　23.債務發行費用支出89萬元，比年初預算增加35萬元。

　　對鎮街轉移支付調整情況：

　　為進一步規范財政資金管理，保障資金使用安全性，2021年由區直部門安排補助給鎮街的資金實行轉移支付管理，依托數字財政系統，對有關資金實行了嚴格的集中支付管理，全年計劃向鎮街轉移支付資金12,623萬元，其中情況如下：

　　1.一般公共服務支出對鎮街轉移支付9,415萬元，主要是村（社區）“兩委”干部補貼等項目。

　　2.教育支出對鎮街轉移支付510萬元，主要是用于杜阮小學的土地收儲款。

　　3.文化旅游與傳媒支出對鎮街轉移支付13萬元。

　　4.社會保障和就業支出對鎮街轉移支付1,912萬元，主要是黨的基層組織建設、村務監督委員會、社會救助工作經費及陽光家園等項目。

　　5.衛生健康支出對鎮街轉移支付9萬元，主要是愛衛會經費等項目。

　　6.農林水支出對鎮街轉移支付724萬元，主要基層動物防疫檢疫經費及上級轉移支付涉農資金等項目；

　　7.災害防治及應急管理支出對鎮街轉移支付40萬元，主要是創建全國綜合減災示范社區資金及基層(村鎮級)森林防火應急能力建設經費等項目。

　　二、政府性基金收支調整

　　（一）政府性基金收入調整

　　建議將2021年政府性基金收入調整為215,895萬元，比年初預算減少382,784萬元;上級補助收入243,929萬元，專項債券收入277,764萬元，加上上年結余1,677萬元，收入總計調整為739,265萬元，比年初預算減少212,605萬元,主要是2021年受房地產調控政策影響，土地出讓情況遠不如預期，影響我區國有土地出讓收入，政府性基金減收嚴重。

　　其中：國有土地使用權出讓收入191,290萬元，對比年初預算減少385,589萬元，比年初預算減少66.84%；彩票公益金收入1,841萬元，對比年初預算增加41萬元，與年初預算基本持平；城市基礎設施配套費收入10,340萬元，較年初預算增加2,340萬元；污水處理費收入12,424萬元,較年初預算增加424萬元；政府性基金轉移收入523,370萬元，主要包含政府性基金補助收入243,929萬元（其中土地相關補助收入200,189萬元）、專項債券收入277,764萬元、上年結余1,677萬元。

　　（二）政府性基金支出調整

　　2021年政府性基金總支出739,265萬元，比年初預算減少212,605萬元，其中：地方政府專項債務還本支出57,765萬元、上解市級支出71,395萬元、調出資金45,757萬元;政府性基金預算支出564,348萬元,支出項目調整如下：

　　1.文化旅游體育與傳媒支出27萬元，比年初預算增加27萬元，主要是上級補助對應支出增加27萬元。

　　2.社會保障和就業支出14萬元，比年初預算增加12萬元，主要是上級補助對應支出增加。

　　3.城鄉社區支出329,585萬元，比年初預算減少239,830萬元，其中國有土地使用權出讓收入安排的支出減少230,146萬元，城市基礎設施配套費支出減少4,722萬元，污水處理費安排的支出減少4,962萬元。

　　4.其他支出220,732萬元，比年初預算增加218,449萬元，主要是專項債券支出增加220,000萬元。

　　5.債務還本支出0元，比年初預算減少1,565萬元，主要是對債務還本支出作出科目調整。

　　6.債務付息支出13,762萬元，比年初預算減少5,440萬元。

　　7.債務發行費用支出228萬元，比年初預算減少101萬元。

　　三、國有資本經營預算收支調整

　　2021年國有資本經營預算收入支出本次不作調整。

　　四、社會保險基金預算收支調整

　　社保基金調整后預算收入782,107萬元，較年初預算調增42,284萬元，增幅為5.72%；社保基金調整后預算支出777,112萬元，較年初預算調增45,883萬元，增幅為6.27%。社保基金預算調整后收支相抵后，加上上年結余，累計結余287,841萬元。

　　五、政府債務調整

　　截至2021年11月30日，我區政府性債務限額為786,253萬元，其中一般債務178,101萬元，專項債務608,152萬元。政府債務余額為784,093萬元，其中一般債務176,716萬元，專項債務607,377萬元，全部為政府債券。我區政府債務均在市下達的限額內管理。

　　2021年年初預算新增專項債券258,000萬元、再融資債券48,329萬元，合計306,329萬元。截至2021年11月30日，我區共發行債券268,329萬元：一是新增專項債券220,000萬元，其中：江門市蓬江區水環境綜合治理項目（一期）30,000萬元、江門市蓬江區城鄉污水治理項目46,000萬元、濱江二期環境綜合整治及生態保護項目30,000萬元、蓬江區城區污水管網完善及基礎設施提升項目15,000萬元、蓬江產業轉移園擴園提質項目23,000萬元、蓬江區城市文化活動中心項目37,000萬元、江門市碧道建設工程（西江蓬江段）6,000萬元、江門市西江潭江流域跨界重點支流綜合治理工程（一期）蓬江區段6,000萬元、江門市蓬江區省級城鄉融合試點產業園基礎設施建設及配套項目20,000萬元、江門市蓬江區應急救治與醫療衛生補短板建設項目4,000萬元、江門市第二人民醫院升級改造項目3,000萬元。二是再融資債券48,329萬元，主要用于置換政府債券到期還本部分。

　　附件：

　　1.蓬江區2021年一般公共預算總表

　　2.蓬江區2021年調整預算收支明細表

　　3.蓬江區區本級2021年調整預算收支明細表

　　4.蓬江區2021年對鎮街轉移支付匯總表

　　5.蓬江區2021年政府性基金收支調整預算總表

　　6.蓬江區2021年社會保險基金預算調整情況說明